员工出差的加油费、停车费怎么做账?出差途中的餐费呢?怎么做会计处理...
加油费、停车费 会计处理：员工出差途中产生的加油费和停车费，应计入差旅费用。在报销时，需取得相应的发票作为原始凭证，然后按照公司财务规定进行报销。会计分录：报销时，一般借记“管理费用——差旅费”或“销售费用——差旅费”，贷记“银行存款”或“库存现金”。
在企业财务管理中，针对管理人员和销售人员的差旅费用，应当依据费用类型和支出情况做账。管理人员的差旅费用包括住宿费和餐费，应记录在“管理费用--差旅费”科目下。同时，管理人员在使用车辆时产生的费用，例如洗车费、停车费、过路费和燃油费，应记录在“管理费用--汽车费用”科目下。
而对于销售人员，其过路费、燃油费、住宿费和餐费则应当计入“营业费用”科目下的“差旅费”与“汽车费用”。
交通费：出差途中的车票、船票、机票等；、车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等；住宿费：出差所在地的住宿费；补助、补贴：午餐补助、交通补贴等；市内交通费：目的地的公交、出租等费用；杂费：行李托运、订票费等。
公司餐费，计入管理费用，业务招待费科目；加油费，过路费计入管理费用-车辆费用科目。管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理 生产经营活动 而发生的各项费用。
车辆使用费。如果是企业厂部行政领导特殊开出在外县城或外省有关经营活动而发生住宿费、车辆使用费等，记入借：管理费用—公司经费—差旅费。如果是企业最高权力机构如董事会及其成员行政职能特殊开出在外县城或外省有关经营活动，而发生住宿费、车辆使用费等，记入借：管理费用—董事会费—差旅费。
事业单位差旅费自驾怎么报销
1、机关事业单位工作人员自驾车去另外城市办公，差旅费可以凭借按公务支出管理制度规定，以费用申报单形式报销。具体报销内容包括：加油费、路桥费、住宿费和补助费，住宿费报销额度不高于所在地批准的级别标准的50%，出行补助按照1000元/天进行报销，其他支出按照实际报销。
2、中央国家机关和事业单位差旅费管理办法第七章规定了调动、搬迁期间的费用报销标准。第十九条中，工作人员因调动工作产生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，将按出差相关规定执行。一般情况下，不允许乘坐飞机，行李和家具托运费在每人每公里1元以内凭据报销，超出部分需自理，费用由调入单位报销。
3、如上述某县，到外地出差市内交通费（公杂费）80元，县直单位下乡公杂费30元。此外，差旅费报销需提供发票或收据；出差人员应选经济实惠的方式节约公费，个人消费不能报销；单位要定期审计报销情况；报销申请需主管领导审批。
4、汽车驾驶员的里程补助不论长短途均按每公里0.1元补贴。事业单位驾驶员没有法律法规明确具体的出车补助，都是单位根据自身实际情况，制定具体的出车补助，也就是根据公里数发放一定的补助（或者叫做安全行驶公里数），一般也就几毛钱每公里。
开车出差加油费如何记账
1、费用归属确定：出差油费属于因出差而产生的交通费用。如果员工是销售人员，其出差油费应记入“销售费用-车辆费用”科目；如果是其他非销售部门的员工出差产生的油费，则应记入“管理费用-差旅费”科目。
2、因此，出差加油费应被归类于管理费用-差旅费科目下进行记账。具体来说，当员工因公务出差需要加油时，所产生的费用应由企业承担。在记录这笔费用时，需要明确标注为管理费用，并细分到差旅费科目下。这样，企业可以通过会计科目清晰地了解和管理运营成本，为决策提供依据。
3、出差加油费应该计入管理费用-差旅费科目。详细解释如下： 出差加油费是企业员工在出差期间因工作需要而产生的额外支出。这种费用是企业为了开展业务活动而发生的，因此应被视为一种运营成本。 在会计记账时，这些费用应该被记录在管理费用科目下。
4、出差加油应该记入管理费用-差旅费科目。出差加油费的本质是一种因公司业务需要而产生的费用。具体分析如下： 费用性质：出差加油费属于因公司公务出差而产生的费用，应视为一种运营成本。因此，在会计记账时，需要将其归类到相应的成本或费用科目中。
